La criminalité financière s’est transformée en un domaine juridique complexe et multiforme qui chevauche plusieurs branches du droit, notamment le droit pénal, les réglementations bancaires et financières, le droit des sociétés, le droit fiscal, le droit douanier, le droit international public et la géopolitique. Elle ne se limite plus aux infractions traditionnelles comme le blanchiment d’argent, mais englobe désormais un éventail plus large d’activités telles que la corruption transnationale, la fraude fiscale organisée, les violations des sanctions économiques, le détournement d’actifs, la manipulation de marché, la fraude financière, les réseaux de financement criminel, ainsi que l’utilisation abusive des crypto-actifs et des infrastructures numériques. Pour y faire face aujourd’hui, une approche multiniveaux est nécessaire, combinant poursuites pénales, mesures préventives, exigences de transparence sur les véritables propriétaires des actifs, collaboration entre les cellules de renseignement financier, saisie d’actifs, assistance juridique internationale et respect des normes établies par le Groupe d’action financière (GAFI), une organisation intergouvernementale qui définit les politiques mondiales de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. En France, le cadre juridique inclut des dispositions telles que les articles 324-1 et suivants du Code pénal, ainsi que le titre VI du livre V du Code monétaire et financier. Au niveau de l’Union européenne, un important paquet législatif adopté en 2024 vise à repenser le paysage de la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LCB-FT). Ce paquet comprend un règlement directement applicable, une directive institutionnelle et la création de l’Autorité européenne de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (AMLA), qui jouera un rôle central dans la supervision et la coordination des efforts en matière de LCB-FT au sein de l’UE. Une analyse géopolitique met en lumière une tension majeure : l’impulsion en faveur d’une transparence financière mondiale se heurte à des résistances liées à la diversité des souverainetés nationales, aux différences de capacités institutionnelles, aux régimes de sanctions disparates, à la concurrence réglementaire et à l’application de certaines normes juridiques au-delà des frontières nationales. À l’avenir, le principal défi ne consistera pas à multiplier les obligations, mais à garantir que ces mesures soient efficaces, proportionnées, respectueuses des droits fondamentaux et favorisent la coopération entre les États. L’étude propose une analyse détaillée de la criminalité financière, structurée en plusieurs sections. Elle s’ouvre sur une introduction générale, puis explore la définition et l’évolution de la criminalité financière, la distinction juridique du blanchiment d’argent, ainsi que l’identification des infractions sous-jacentes et la preuve des produits. Elle examine également le cadre préventif français, le rôle de TRACFIN—la cellule française de renseignement financier—et les efforts de l’Union européenne pour créer un espace LCB-FT unifié. L’analyse se poursuit avec un examen de AMLA et de la transformation de la surveillance réglementaire, des normes internationales, de la coopération internationale et des conflits de souveraineté, de l’impact des crypto-actifs et de la technologie blockchain sur la criminalité financière, du rôle des bénéficiaires effectifs, des sociétés écrans et de l’opacité financière, ainsi que des thèmes comme la corruption, la fraude fiscale, les violations douanières, la criminalité organisée, les sanctions économiques, la géopolitique financière, la protection des droits fondamentaux, la responsabilité des entreprises, les procédures d’enquête, la collecte de preuves et la saisie d’actifs. Enfin, elle esquisse des perspectives pour les années 2026–2035 et s’achève par un résumé général.